Dòng tiền (Cash flow) đóng vai trò vô cùng quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của bất kỳ doanh nghiệp nào, đặc biệt là các startup. Dòng tiền âm có thể dẫn đến tình trạng thiếu hụt vốn, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và thậm chí là phá sản. Bài viết này sẽ đề cập đến các giải pháp giúp startups cải thiện dòng tiền hiệu quả

Cash flow là gì?

Cash flow, thường được dịch là dòng tiền, là một thuật ngữ quan trọng trong lĩnh vực tài chính, đặc biệt là đối với doanh nghiệp. Dòng tiền đề cập đến lưu chuyển tiền mặt hoặc các khoản tương đương tiền mặt của một doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định. Nó phản ánh khả năng của doanh nghiệp tạo ra tiền mặt và thanh toán các khoản nợ ngắn hạn.

Trong khi Cash flow là khái niệm tổng thể, thì các cụm từ khác liên quan đến dòng tiền sẽ đi sâu vào các khía cạnh cụ thể:

Free Cash Flow (FCF)

Dòng tiền tự do là lượng tiền mặt còn lại sau khi doanh nghiệp đã chi trả tất cả các chi phí hoạt động và đầu tư. FCF cho thấy khả năng của doanh nghiệp tạo ra tiền mặt từ các hoạt động kinh doanh cốt lõi của mình.

Net Cash Flow (NCF)

Dòng tiền ròng là sự thay đổi tổng thể về tiền mặt và các khoản tương đương tiền mặt của doanh nghiệp trong một kỳ báo cáo nhất định. NCF thường được tính toán bằng cách cộng dòng tiền hoạt động, dòng tiền đầu tư và dòng tiền tài chính.

Cash Flow Statement (Báo Cáo Lưu Chuyển Tiền Tệ)

Đây là một bảng báo cáo tài chính tóm tắt các dòng tiền thu vào và chi ra của doanh nghiệp, được phân loại thành ba hoạt động chính: hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư và hoạt động tài chính. Bảng Cáo Lưu Chuyển Tiền Tệ cung cấp thông tin chi tiết về nguồn gốc và sử dụng tiền mặt của doanh nghiệp.

Cumulative Cash Flow (Dòng tiền tích lũy)

Dòng tiền tích lũy là tổng của dòng tiền ròng trong một khoảng thời gian nhất định. Nó cho thấy tổng lượng tiền mặt ròng mà doanh nghiệp đã tạo ra hoặc sử dụng trong khoảng thời gian đó.

Discounted Cash Flow (DCF - Dòng tiền chiết khấu)

Đây là một kỹ thuật định giá tài sản dựa trên dòng tiền dự kiến ​​sẽ được tạo ra trong tương lai. Dòng tiền tương lai được chiết khấu về giá trị hiện tại của chúng, tính đến rủi ro và lạm phát. Phương pháp chiết khấu dòng tiền thường được sử dụng để định giá cổ phiếu, trái phiếu và các khoản đầu tư khác.

Vì sao dòng tiền là một trong các yếu tố quan trọng nhất đối với doanh nghiệp

Dòng tiền là biểu hiện cụ thể của khả năng thanh khoản và sự ổn định tài chính của doanh nghiệp. Nó cho phép doanh nghiệp duy trì hoạt động hàng ngày, đầu tư vào các cơ hội mới và trả nợ đúng hạn. Một dòng tiền tích cực cũng giúp tăng cường niềm tin của các nhà đầu tư và tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng kinh doanh.

Trong khi đó, dòng tiền tiêu cực có thể dẫn đến việc thiếu hụt vốn lưu động, gây áp lực lên hoạt động sản xuất kinh doanh và thậm chí là phá sản. Do đó, quản lý dòng tiền một cách hiệu quả là chìa khóa để duy trì sự sống còn và phát triển bền vững của doanh nghiệp.

Các giải pháp cải thiện dòng tiền cho Startups

Dòng tiền là yếu tố quan trọng cho sự tồn tại và phát triển của bất kỳ doanh nghiệp nào, đặc biệt là các startup. Dòng tiền tốt giúp doanh nghiệp có đủ vốn để duy trì hoạt động, đầu tư cho phát triển và ứng phó với những rủi ro bất ngờ. Dưới đây là một số giải pháp cải thiện dòng tiền cho startups, giúp doanh nghiệp quản lý tài chính tối ưu:

Dự trù chính xác khoản chi phí phát sinh

Trong quản lý tài chính của một Startup, việc dự trù chính xác các khoản chi phí sẽ giúp doanh nghiệp kiểm soát được dòng tiền và tránh được tình trạng thiếu hụt vốn. Một kế hoạch tài chính chi tiết sẽ bao gồm cả các khoản chi phí cố định và chi phí biến đổi, từ đó giúp các nhà quản lý có thể đưa ra các quyết định đầu tư một cách thông minh.

Dưới đây là một số bước để dự trù chính xác khoản chi phí phát sinh:

• Xác định các loại chi phí phát sinh: Phân loại các khoản chi phí theo nhóm (ví dụ: chi phí sản xuất, chi phí marketing, chi phí quản lý hành chính...); Liệt kê tất cả các khoản chi phí có thể phát sinh trong từng nhóm.
• Dự đoán mức chi phí cho từng khoản: Sử dụng dữ liệu lịch sử, báo cáo tài chính, dự báo kinh doanh để ước tính mức chi phí cho từng khoản. Đồng thời, tham khảo giá cả thị trường, báo giá từ nhà cung cấp để dự đoán chi phí chính xác hơn.
• Phân tích rủi ro và dự phòng ngân sách: Xác định các rủi ro có thể ảnh hưởng đến mức chi phí (ví dụ: biến động giá nguyên vật liệu, thay đổi chính sách thuế...); Dự phòng ngân sách cho các khoản chi phí phát sinh do rủi ro.
• Theo dõi và cập nhật dự toán chi phí: Thường xuyên theo dõi và cập nhật dự toán chi phí dựa trên tình hình thực tế; So sánh chi phí thực tế với chi phí dự toán để đánh giá độ chính xác của dự toán.

Giảm thiểu chi phí mua hàng

Chi phí mua hàng là một trong những khoản chi lớn nhất của các Startup. Để giảm thiểu chi phí này, các doanh nghiệp có thể áp dụng các biện pháp như đàm phán giá cả với nhà cung cấp, mua hàng theo số lượng lớn để hưởng ưu đãi, hoặc tìm kiếm các nguồn cung ứng giá rẻ hơn…

Tuy nhiên cần phải lưu ý rằng giảm thiểu chi phí mua hàng không đồng nghĩa với việc mua hàng giá rẻ. Doanh nghiệp cần phải đảm bảo chất lượng sản phẩm và dịch vụ khi mua hàng với giá rẻ. Đồng thời cần cân nhắc các yếu tố khác như thời gian giao hàng, dịch vụ hậu mãi khi lựa chọn nhà cung cấp.

Tăng doanh số bán hàng

Tăng doanh số bán hàng là một trong những cách hiệu quả nhất để cải thiện dòng tiền cho Startups. Dưới đây là một số giải pháp giúp bạn tăng doanh số bán hàng:

• Hiểu rõ khách hàng mục tiêu: Nghiên cứu nhu cầu, sở thích và hành vi mua hàng của khách hàng mục tiêu; Xác định các điểm yếu của đối thủ cạnh tranh để tạo ra lợi thế cạnh tranh cho sản phẩm của bạn.
• Phát triển sản phẩm hoặc dịch vụ đáp ứng nhu cầu thị trường: Cung cấp sản phẩm hoặc dịch vụ chất lượng cao với giá cả cạnh tranh; Tập trung vào trải nghiệm khách hàng để tạo sự khác biệt so với đối thủ cạnh tranh.
• Xây dựng chiến lược marketing hiệu quả: Sử dụng các kênh marketing phù hợp để tiếp cận khách hàng mục tiêu; Tạo ra content marketing hấp dẫn và thu hút khách hàng. Đồng thời sử dụng các công cụ marketing online để đo lường hiệu quả chiến dịch marketing.
• Tăng cường bán hàng: Đào tạo nhân viên bán hàng về kỹ năng bán hàng và kiến thức về sản phẩm; Xây dựng quy trình bán hàng hiệu quả; Cung cấp các chương trình khuyến mãi và giảm giá để thu hút khách hàng.
• Cung cấp dịch vụ khách hàng tốt: Giải đáp thắc mắc và khiếu nại của khách hàng một cách nhanh chóng và hiệu quả; Tạo dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng để giữ chân khách hàng,…

Thu hồi các khoản nợ

Việc thu hồi nợ đúng hạn là một phần không thể thiếu trong việc quản lý dòng tiền. Các Startup cần có những chính sách rõ ràng về việc thu nợ để đảm bảo rằng các khoản nợ được thu hồi kịp thời, từ đó giúp cải thiện dòng tiền của doanh nghiệp.

Cải thiện dòng tiền là một quá trình liên tục và cần sự nỗ lực của toàn bộ đội ngũ startup. Nếu bạn biết cách áp dụng các giải pháp phù hợp và theo dõi hiệu quả hoạt động sẽ giúp doanh nghiệp bạn đảm bảo nguồn vốn hoạt động, duy trì sự phát triển bền vững và hướng đến thành công.