Kế hoạch tài chính là một bản kế hoạch tổng thể về tình hình tài chính của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian nhất định, thường là một năm. Kế hoạch tài chính bao gồm các mục tiêu tài chính, các dự báo tài chính, và các chiến lược tài chính của doanh nghiệp. Hãy cùng tìm hiểu chi tiết về kế hoạch tài chính doanh nghiệp qua những thông tin dưới đây.

Vì sao doanh nghiệp cần xây dựng kế hoạch tài chính

Kế hoạch tài chính là một công cụ quan trọng để doanh nghiệp định hướng và kiểm soát các hoạt động kinh doanh của mình. Dưới đây là một số lợi ích cụ thể của việc lên kế hoạch tài chính:

• Giúp doanh nghiệp đảm bảo khả năng thanh toán: Kế hoạch tài chính giúp doanh nghiệp dự báo dòng tiền trong tương lai, từ đó có kế hoạch quản lý dòng tiền hiệu quả, đảm bảo khả năng thanh toán các khoản nợ và chi phí.
• Giúp doanh nghiệp tăng cường khả năng cạnh tranh: Kế hoạch tài chính tương lai giúp doanh nghiệp xác định các nguồn lực cần thiết để đạt được mục tiêu kinh doanh. Từ đó, doanh nghiệp có thể đầu tư vào các nguồn lực đó để tăng cường khả năng cạnh tranh.
• Giúp doanh nghiệp giảm thiểu rủi ro: Kế hoạch tài chính giúp doanh nghiệp dự báo các rủi ro tài chính có thể xảy ra trong tương lai. Từ đó, doanh nghiệp có thể xây dựng các kế hoạch ứng phó với rủi ro, giảm thiểu tác động của rủi ro đến hoạt động kinh doanh.
• Giúp doanh nghiệp huy động vốn hiệu quả: Kế hoạch tài chính giúp doanh nghiệp xác định nhu cầu vốn trong tương lai. Từ đó, doanh nghiệp có thể xây dựng kế hoạch huy động vốn hiệu quả, đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh.
• Giúp doanh nghiệp nâng cao hiệu quả hoạt động: Kế hoạch tài chính giúp doanh nghiệp xác định các mục tiêu và chỉ tiêu tài chính cần đạt được. Từ đó, doanh nghiệp có thể điều chỉnh hoạt động kinh doanh của mình để đạt được các mục tiêu và chỉ tiêu đó.

Cơ sở hình thành một kế hoạch tài chính dài hạn

Kế hoạch tài chính dài hạn bao gồm các mục tiêu tài chính, các dự báo tài chính, và các chiến lược tài chính của doanh nghiệp. Cơ sở hình thành một bảng kế hoạch tài chính dài hạn cho doanh nghiệp bao gồm:

• Mục tiêu và chiến lược kinh doanh: Mục tiêu và chiến lược kinh doanh là cơ sở để xác định các mục tiêu tài chính của doanh nghiệp. Mục tiêu tài chính cần được xây dựng phù hợp với mục tiêu và chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp.
• Tình hình tài chính hiện tại: Tình hình tài chính hiện tại của doanh nghiệp là cơ sở để xác định các nguồn lực và khả năng của doanh nghiệp. Doanh nghiệp cần phân tích tình hình tài chính hiện tại để xác định các điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức về tài chính của doanh nghiệp.
• Tình hình kinh tế - xã hội: Tình hình kinh tế - xã hội là yếu tố tác động đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp cần phân tích tình hình kinh tế - xã hội để dự báo các xu hướng và biến động có thể xảy ra trong tương lai.

7 bước xây dựng tài chính doanh nghiệp

Để xây dựng tài chính doanh nghiệp vững chắc, bạn cần thực hiện 7 bước sau đây:

Bước 1: Xác định mục tiêu tài chính

Mục tiêu tài chính là những chỉ tiêu cụ thể mà doanh nghiệp muốn đạt được trong một khoảng thời gian nhất định. Mục tiêu tài chính có thể liên quan đến doanh thu, lợi nhuận, tỷ lệ sinh lời, tỷ lệ nợ, vốn chủ sở hữu, ... Bạn cần xác định mục tiêu tài chính rõ ràng, khả thi và đo lường được, để có thể theo dõi và đánh giá kết quả.

Bước 2: Lập kế hoạch tài chính

Kế hoạch tài chính là bản đồ chỉ dẫn cho doanh nghiệp để đạt được mục tiêu tài chính đã đề ra. Kế hoạch tài chính bao gồm các phần như ngân sách hoạt động, ngân sách đầu tư, ngân sách tài trợ, dự báo lưu chuyển tiền tệ, dự báo báo cáo tài chính, ... Bạn cần lập kế hoạch tài chính chi tiết, hợp lý và linh hoạt, để có thể điều chỉnh theo thực tế.

Bước 3: Thực hiện kế hoạch tài chính

Thực hiện kế hoạch tài chính là việc triển khai các hoạt động liên quan đến thu nhập, chi phí, đầu tư, vay mượn và phân phối lợi nhuận của doanh nghiệp. Bạn cần thực hiện kế hoạch tài chính một cách nghiêm túc, kỷ luật và có trách nhiệm, để đảm bảo hiệu quả và minh bạch.

Bước 4: Kiểm soát kế hoạch tài chính

Kiểm soát kế hoạch tài chính là việc theo dõi và so sánh kết quả thực tế với kết quả dự kiến của kế hoạch tài chính. Bạn cần kiểm soát kế hoạch tài chính thường xuyên, kịp thời và khách quan, để phát hiện và xử lý các sai sót và rủi ro.

Bước 5: Đánh giá kế hoạch tài chính

Đánh giá kế hoạch tài chính là việc tổng hợp và phân tích các số liệu về hiệu suất tài chính của doanh nghiệp. Bạn cần đánh giá kế hoạch tài chính một cách toàn diện, sâu sắc và khách quan, để nhận ra được những thành công và thất bại của doanh nghiệp.

Bước 6: Cải tiến kế hoạch tài chính

Cải tiến kế hoạch tài chính là việc đề xuất và thực hiện các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả tài chính của doanh nghiệp. Bạn cần cải tiến kế hoạch tài chính một cách sáng tạo, linh hoạt và liên tục, để đáp ứng được nhu cầu và thay đổi của thị trường.

Bước 7: Bảo vệ kế hoạch tài chính

Bảo vệ kế hoạch tài chính là việc đảm bảo an toàn và bền vững cho tài chính doanh nghiệp. Bạn cần bảo vệ kế hoạch tài chính một cách cẩn trọng, chủ động và có chiến lược, để phòng ngừa và giảm thiểu các rủi ro và khủng hoảng tài chính.

Nguyên tắc xây dựng kế hoạch tài chính

Để xây dựng một kế hoạch tài chính hiệu quả, doanh nghiệp cần tuân thủ các nguyên tắc sau:

• Khả thi: Kế hoạch tài chính cần khả thi, phù hợp với tình hình thực tế của doanh nghiệp. Doanh nghiệp cần xem xét các yếu tố như quy mô doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh, tình hình tài chính hiện tại, và các yếu tố kinh tế - xã hội khi xây dựng kế hoạch tài chính.
• Cụ thể: Kế hoạch tài chính cần cụ thể, rõ ràng, có thể đo lường được. Các mục tiêu tài chính cần được xác định rõ ràng, cụ thể, có thời hạn và khả thi.
• Linh hoạt: Kế hoạch tài chính cần linh hoạt, có thể điều chỉnh phù hợp với tình hình thực tế. Doanh nghiệp cần thường xuyên theo dõi và đánh giá kế hoạch tài chính để kịp thời điều chỉnh kế hoạch cho phù hợp.
• Tính toán: Kế hoạch tài chính cần được tính toán chính xác, dựa trên các thông tin và dữ liệu thực tế. Doanh nghiệp cần sử dụng các công cụ và phương pháp tính toán tài chính phù hợp để đảm bảo tính chính xác của kế hoạch tài chính.
• Phù hợp: Kế hoạch tài chính cần phù hợp với mục tiêu và chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp. Mục tiêu tài chính cần được xây dựng phù hợp với mục tiêu và chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp.

Xem thêm: Các chi phí khởi nghiệp của một startup

Mẫu kế hoạch tài chính cho startup

Nếu bạn đang lập kế hoạch cho một startup, bạn sẽ cần một kế hoạch tài chính để dự báo các chi phí, doanh thu và lợi nhuận của dự án. Một kế hoạch tài chính là một công cụ quan trọng để thuyết phục các nhà đầu tư, đối tác và khách hàng về tiềm năng của startup của bạn. Dưới đây là một mẫu kế hoạch tài chính cho startup, bao gồm các bước và thành phần cần thiết để hoàn thành nó.

Bước 1: Tổng quan về startup

Trong phần này, bạn sẽ giới thiệu về startup của bạn, bao gồm:

• Tên, logo và slogan của startup
• Lĩnh vực hoạt động và thị trường mục tiêu
• Sứ mệnh, tầm nhìn và giá trị cốt lõi của startup
• Mô hình kinh doanh và cách kiếm tiền của startup
• Lợi thế cạnh tranh và độc đáo của startup so với các đối thủ
• Nhóm sáng lập và nhân sự chính của startup

Bước 2: Phân tích thị trường

Trong phần này, bạn sẽ phân tích thị trường mục tiêu của startup, bao gồm:

• Kích thước, xu hướng và tiềm năng của thị trường
• Phân khúc khách hàng và hành vi mua hàng của họ
• Các yếu tố ảnh hưởng đến nhu cầu và sự hài lòng của khách hàng
• Các rào cản và cơ hội để vào thị trường
• Các đối thủ cạnh tranh và phân tích SWOT (Strengths, Weaknesses, Opportunities, Threats) của họ

Bước 3: Dự báo tài chính

Trong phần này, bạn sẽ dự báo các số liệu tài chính của startup trong một khoảng thời gian nhất định (thường là 3-5 năm), bao gồm:

• Dự báo doanh thu: dựa trên giả định về số lượng khách hàng, giá bán, tỷ lệ chuyển đổi và tăng trưởng
• Dự báo chi phí: dựa trên giả định về chi phí sản xuất, quảng cáo, nhân sự, văn phòng và các chi phí khác
• Dự báo lợi nhuận: tính toán lợi nhuận gộp, lợi nhuận ròng và biên lợi nhuận
• Dự báo dòng tiền: tính toán dòng tiền từ hoạt động kinh doanh, đầu tư và tài chính
• Dự báo số dư: tính toán tài sản, nợ phải trả và vốn chủ sở hữu

Bước 4: Đánh giá rủi ro và giả định

Trong phần này, bạn sẽ đánh giá các rủi ro và giả định liên quan đến kế hoạch tài chính của startup, bao gồm:

• Các rủi ro bên ngoài: như biến động thị trường, luật pháp, công nghệ, cạnh tranh và khủng hoảng
• Các rủi ro bên trong: như thiếu nguồn lực, kỹ năng, kinh nghiệm và cam kết
• Các giả định chính: như tỷ lệ tăng trưởng, giá bán, chi phí và tỷ lệ chuyển đổi
• Các kịch bản khác nhau: như kịch bản cơ bản, lạc quan và bi quan
• Các biện pháp phòng ngừa và ứng phó: như giảm chi phí, tăng doanh thu, thay đổi chiến lược và tìm kiếm hỗ trợ

Bước 5: Kết luận và khuyến nghị

Trong phần này, bạn sẽ kết luận và khuyến nghị về kế hoạch tài chính của startup, bao gồm:

• Tóm tắt các điểm mạnh và yếu của kế hoạch tài chính
• Đánh giá khả năng thực hiện và độ tin cậy của kế hoạch tài chính
• Đề xuất các hành động cần thiết để thực hiện kế hoạch tài chính
• Kêu gọi hành động từ các bên liên quan, như nhà đầu tư, đối tác và khách hàng.

Kế hoạch tài chính là một công cụ quan trọng giúp doanh nghiệp đạt được các mục tiêu kinh doanh và phát triển bền vững. Doanh nghiệp cần xây dựng và thực hiện kế hoạch tài chính một cách hiệu quả để nâng cao khả năng cạnh tranh và giảm thiểu rủi ro.